Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten
Banken, verzekeraars en beleggingsinstellingen hebben afspraken gemaakt zodat kapitaal dat is opgebouwd in een fiscaal gefaciliteerd product soepel kan worden overdragen naar een andere aanbieder. Deze afspraken en producten staan in het Protocol Stroomlijning Kapitaaloverdrachten (PSK).
Highlights
- Veel consumenten bouwen kapitaal op in een fiscaal gefaciliteerd product, bijvoorbeeld voor hun pensioen of de aflossing van hun hypotheek. Er is sprake van kapitaalsoverdracht als het opgebouwde bedrag wordt overgeheveld naar een andere aanbieder.
- Om de overdracht van kapitaal zo soepel mogelijk te laten verlopen, hebben banken en verzekeraars afspraken gemaakt in het PSK. Beleggingsinstellingen kunnen zich daarbij aansluiten als “overige aanbieder”.
- Financiële instellingen moeten zich bij een kapitaalsoverdracht aan bepaalde spelregels houden. De overdracht van kapitaal moet nauwkeurig gebeuren, omdat de Belastingdienst anders belasting kan heffen over het bedrag dat wordt overgeheveld.
- Om de overdracht goed te laten verlopen en te voorkomen dat belasting moet worden afdragen over het opgebouwde kapitaal, hebben financiële instellingen bepaalde gegevens nodig. In deze toelichting staan meer details.
Kapitaal verplaatsen
Kapitaal kan om verschillende redenen worden verplaatst naar een andere financiële instelling. Bijvoorbeeld omdat een andere aanbieder betere voorwaarden biedt. Of omdat het product afloopt (bijvoorbeeld als de afgesproken opbouwperiode voorbij is en een periode met uitkering moet volgen). Ook het overlijden van de verzekerde kan een reden zijn.
Deelnemende banken
(januari 2023)
- ABN AMRO Bank N.V.
- ABN AMRO hypotheken Groep B.V. (iz ABN AMRO)
- ABN AMRO hypotheken Groep B.V. (iz Florius)
- AEGON Bank N.V.
- Argenta Spaarbank N.V.
- Axento
- BLG Wonen
- BLG Wonen (inzake hypotheken)
- Brand New Day Bank N.V.
- Centraal Beheer Achmea (Achmea Retail Bank)
- Delta Lloyd Bank N.V. (OHRA Bank)
- FitVermogen (iz NN Investment Partners)
- ING Bank
- ING Bank N.V. Hypotheken
- KNAB
- Nationale-Nederlanden Bank N.V.
- OHRA Bank
- Rabobank Nederland
- RegioBank
- SNS Bank
- Van Lanschot Bankiers N.V. iz Banksparen
- Van Lanschot Bankiers N.V. iz Evi Pensioen
- WestlandUtrecht Bank
Overige aanbieders
(januari 2023)
- Asset Management International
- ASR Vermogensbeheer (inzake Loyalis ZZP Pensioen)
- Binck Forward is part of SaxoBank; voorheen Pritle)
- Blauwtulp Wealth Management
- Brand New Day Vermogensopbouw N.V.
- Bright Pensions N.V.
- Capital Care Company
- Castanje Vermogensbeheer B.V.
- Comfort Vermogensbeheer B.V. (handelsnaam Toekomstbeleggen.nl)
- DeGiro B.V. (gefuseerd met flatex DEGIRO Bank AG)
- De Vermogensbeheerders B.V. (inzake Post Vermogensbeheer)
- Doelbeleggen.nl (onderdeel van Velthuyse • Mulder)
- DoubleDividend
- Duisenburgh Vermogensregie B.V.
- Elite Fund Management
- FAAM Vermogensmanagement B.V.
- Fit Vermogen (iz NN Investment Partners)
- Fondsenplatform (iz NNEK)
- Index People B.V.
- Indexus Groep B.V. (inzake Dexxi)
- Meesman Indexbeleggen
- Mercurius Vermogensbeheer
- NNEK Vermogensbeheer
- Noordam Vermogensbeheer
- OAKK Capital Partners B.V.
- Ostrica B.V. (inzake Perlasrekeningen)
- Sem B.V.
- Sequioa Vermogensbeheer
- Steentjes Vermogensbeheer B.V.
- SynVest Fund Management B.V.
- Theta Fund Management B.V.
- Trustus Capital Management B.V.
- Velthuyse • Mulder Vemogensbeheer
- VRY van Fintessa
- Wijs & van Oostveen Fund Management B.V.